Кредитный договор отличается от других договоров займа

Толкование понятий

Перед тем, как рассматривать, чем отличается займ от кредита необходимо разобраться с тем, что же это такое. Заем – это передача от одного лица, являющегося заимодавцем другому – заемщику денег или вещей, объединенных родовыми признаками во временное пользование на условиях возврата.

Выдавать и получать займы по российскому законодательству могут любые юридические и физические лица, если это не запрещено законом или иными документами, например, Уставом организации.

Одним из видов займов являются кредиты. Они также подразумевают передачу денежных средств во временное пользование заемщиком, но на этом их сходства заканчиваются. Предоставлять кредиты могут только компании, имеющие соответствующее разрешение. Обычно это банки.

Для начала, давайте по отдельности определим понятия этих форм финансово-кредитных отношений. Объединяет их одно – условие возвратности.

Но, займ – это соглашение между юридическими или физическими лицами, которое может заключаться как в письменной, так и устной форме. При этом предоставляется расписка или иной документ (ст. 808 ГК РФ), по которому заимодавец (тот, кто дает) передает денежные или материальные ценности заемщику (тому, кто берет) с условием их возврата (гл.

Беспроцентным предполагается заем, согласно п.3 ст. 809 ГК РФ, если он заключается:

  • между физическими лицами и предметом есть денежная сумма в эквиваленте, меньшим чем 50 МРОТ. Причем ни одна из сторон не должна являться частным предпринимателем;
  • заемщику передаются не денежные средства, а другие материальные ценности.

А кредитный договор может заключаться только в письменной форме, и только на выдачу денежных средств на условиях возвратности, но уже с процентами (гл.42 ст.819, 820 ГК РФ). Этот договор является подвидом договора займа.

Кроме того, стоит отметить, что отношения займа регулируются только гражданским законодательством, тогда как кредитные отношения регламентируются и гражданским, и банковским законодательством.

Кредитные отношения создают новые денежные средства и увеличивают их массу в финансовой системе страны, тогда как заем только меняет распорядителя деньгами или материальными ценностями.

По истечению оговоренного срока заемщик возвращает заимодавцу материальные или денежные средства в том же объеме, виде и состоянии, в котором они к нему поступили. В случае порчи ценностей, заемщик обязан заменить или возместить стоимость займа.

Кредит – соглашение между двумя сторонами о предоставлении денежных средств на определенный период времени за определенное денежное вознаграждение (комиссию).

Кредитный договор в обязательном порядке оформляется в письменном виде и предусматривает юридический статус одной из сторон. В данном случае предметом договора могут выступать только деньги, а комиссия за их использование прописывается отдельным пунктом.

Условия

При заключении договора займа нужно установить ряд обязательных требований. В случае невыполнения этих требований, договор можно считать проваленным.

Кредитный договор отличается от других договоров займа

Условия займа:

  1. Сумма денежных или материальных средств, которые даются в займ;
  2. Срок займа – это время, на которое заимодавец предоставляет свои средства или вещи заемщику. Если срок займа не установлен, то заемщик обязуется вернуть средства или вещи в течении тридцати календарных дней с момента востребования возврата. Но это только в том случае, если в договоре нет других условий
  3. Процент займа. Размер процентов позволяется оговаривать заранее, в противном случае он будет определяться уже существующей ставкой банковского процента. Процент не взимается, если заем выдавался не в виде денег, а в виде других вещей.

В «Сбербанке»

  1. Возраст заемщика, когда он берёт кредит, не должен быть больше двадцати одного года:
  2. При возврате кредита не должен превышать шестидесяти пяти лет по договору;
  3. Рабочий стаж — 5 или больше месяцев на настоящем месте работы;
  4. Заполнение заявки-анкеты на получение кредита;
  5. Зарегистрированный паспорт Российской Федерации;
  6. Документы, которые подтверждают нормальное финансовое состояние клиента.
Предлагаем ознакомиться:  Право детей на образование
Условия кредитования
Цель кредита На цели личного потребления
Валюта кредита Рубли РФ
Мин. Сумма кредита 15 000
Макс сумма кредита 3 000 000
Срок кредита От 3 месяцев до 5 лет
Комиссия за выдачу кредита Отсутствует
Обеспечение по кредиту Не требуется

Виды их особенности

Существует огромное количество видов займов и кредитов. Их классификация может быть проведена по различным признакам, например, срок использования денежных средств, наличию процентов и так далее.

Особенно важно правильно определить вид займа для организаций, ведь им нужно делать проводки денежных средств по бухгалтерии.

Рассмотрим основные виды кредитов, популярных в России:

  • потребительское кредитование;
  • автокредиты;
  • ипотека;
  • коммерческие.

17. Договор ренты и пожизненного содержания с иждивением: сравнительная характеристика.

Ведь «пожизненное содержание с иждивением»тоже является разновидностью ренты,т.к. согласно переводу, слово RENT — этодоход, не связанный с предпринимательскойдеятельностью.

Изданного определения следует, что договорренты носит реальный характер, т.к.помимо придания договору соответствующейформы для его заключения требуетсяпередача имущества плательщику ренты.

•постояннуюренту;

•пожизненноесодержание с иждивением.

•формойпредоставления содержания рентополучателю;

•срокамипредоставления содержания рентополучателю;

•возможностямиправопреемства у сторон договоров;

•возможностямивыкупа ренты;

•передаватьсяпод ренту может лишь недвижимое имущество;

•рентаможет включать в себя обязанность пообеспечению потребностей получателяренты в жилище, питании, одежде, а такжеуход за ним, если этого требует егоздоровье.

•размерренты должен быть не менее двух МРОТ,причем в договоре должна быть определенастоимость всего объема содержания;

https://www.youtube.com/watch?v=I1TvVjgppV0

•допускаетсязамена содержания в натуре периодическимиплатежами в денежной сумме.

К основным характеристикам займа относят то, что он является реальным, односторонним и, в отличие от кредита, может быть безвозмездным. Иными словами, если в договоре займа прописано, что его можно не возвращать, то так оно и есть.

Чтобы разобраться в характеристиках кредита, для начала необходимо дифференцировать все его формы.

Формы кредита:

  1. Коммерческий кредит – это получение от продавца покупателю товара с отсрочкой выплаты за него. Конечно, в такой случае взимаются проценты за отсрочку и время на погашение такого кредита равняется времени отсрочки.
  2. Банковский кредит – передача денег банком клиенту на определённых условиях . В договоре кредита четко указывается сумма, на какие цели получен кредит, проценты и сроки погашения. Еще, как правило, под залог или под гарантии.
  3. Государственный кредит – это предоставление денежных средств государству для покрытия дефицита бюджета и подобных расходов. Дать такой кредит может другое государство, юридическое лицо или организация. Международный кредит является разновидностью государственного.
  4. Ипотечный кредит – предоставление кредитополучателю ссуды на долгий срок под залог недвижимого имущества.

Статус кредитора и законодательное регулирование отношений

Казалось бы, это понятия одинаковые – и в том, и в другом случае соблюдается условие возвратности и присутствует плата за пользование, чем же они могут отличаться? В отличие

, займ может быть предоставлен бесплатно, т.е. проценты за пользование денежными средствами или материальными ресурсами займодавцем не взимаются. В этом случае, если стороны заключают договор, в нем должно быть прописано это условие, иначе, в случае спора, суд будет считать, что плата за заем равняется ставке рефинансирования, установленной Центральным Банком РФ на дату подписания договора.

В договоре займа должны быть обязательно указаны: сумма, если это деньги, или количество и характеристики предмета займа, срок возврата, проценты за пользование и сроки их уплаты.

Не стоит путать понятие займа и кредита. Выдать кредит может только банковская организация, имеющая соответствующее разрешение центрального банка. Займы могут предоставлять все компании и частные лица без особых ограничений.

По договору ссуды в долг может быть передано различное имущество, в том числе и денежные средства, при этом как на возмездной, так и на безвозмездной основе. Сторонами договора могут быть физические и (или) юридические лица, и они самостоятельно определяют срок действия обязательства и его условия.

Кредиты:

  • имеют исключительно денежную форму;
  • выдаются только финансово-кредитными учреждениями, имеющими на это лицензию Центробанка;
  • считаются финансовой услугой, которая по своей сути является посредничеством, а поэтому предоставляемые в кредит денежные средства не обязательно должны являться собственностью кредитора, тем более, что выделить конкретные деньги в общей массе денежных средств кредитного учреждения невозможно;
  • предоставляются только на платной основе – под процент, подлежат возврату в полном объеме предоставленной суммы и дополнительной, которая образовалась с начислением процентов;
  • допускают широкое разнообразие видов, но в основном выделяется кредитование юридических лиц (корпоративное) и населения (потребительское), залоговое, включая ипотечное, и беззалоговое, с обеспечением или без такового, целевое и нецелевое.
Предлагаем ознакомиться:  Договор гражданско-правового характера с физическим лицом 2019 образец

Несмотря на то, что по своим характеристикам и условиям кредиты и займы могут мало чем отличаться друг от друга, заем, как и ссуда, является более широким понятием:

  • может предоставляться в виде денег или в виде имущества;
  • может иметь как возмездный, так и безвозмездный характер;
  • строго не ограничен по субъектному составу – предоставить заем могут физические, юридические лица, и для этого не требуется наличие лицензии или иного специального права, за исключением микрофинансирования (микрозаймов) и других прямо указанных в законе случаев;
  • договор займа может заключаться и в устной форме, и в письменной – это зависит от стоимости имущества или размера передаваемых в долг денежных средств, тогда как кредитный договор всегда должен иметь письменную форму;
  • по общему правилу, если стороны не договорились о другом, заем возвращается в полном объеме в конце срока договора, не предусматривая периодические платежи в счет погашения обязательства, как кредит.

Если же рассматривать отличия между займами и кредитами на практике, то они, во-первых, выдаются разными лицами (субъектами), во-вторых, разнятся по размеру.

Кредиты – сугубо банковская сфера, а займы дают и физические лица, и разные организации, кроме того, кредиты обычно намного больше по размеру, чем займы.

Рассмотрим теперь, в чем заключается отличия между ссудой и займом. Термин «займ» применяют относительно денег и вещей, относящихся к так называемым потребляемым предметам.

То есть таким, которые в процессе пользования ими, полностью или частично теряют свои качества. Еще проще – это когда соседка попросила у вас соль или «перехватила» денег до зарплаты.

Заемщик в данном случае получает возможность вернуть не ту же самую вещь, а ее аналог, который будет дублировать предмет займа по своим качествам, цене и степени изношенности.

В силу такой потребляемости, предметом займа не смогут стать вещи, выпущенные в единственном экземпляре.

В этом и заключается разница между ссудой и займом, ведь ссуда подразумевает возврат именно той вещи, которую ссудодатель передал на условиях возвратности ссудополучателю.

Займ, как и ссуда, не требует обязательной уплаты вознаграждения за возможность использования чужой вещи – он может быть как процентным, так и беспроцентным.

С более обстоятельным сравнением вы можете ознакомиться по вышеприведённой ссылке. Кстати, когда мы говорим о займах, мы не имеем в виду продукты микрофинансирования – микрозаймы, это несколько разные вещи.

Микрозаймы – это те же кредиты, только специфические (срочные, удобные и весьма дорогие). Чем отличаются микрозаймы от кредитов, читайте в этой статье.

Настала пора подвести черту под нашими рассуждениями. Итак, если в двух словах, кредит– это вид ссуды. Каждый кредит – это ссуда (в широком понимании этого слова), но не каждая ссуда – это кредит. P.S. К займам это выражение не относится. Вот такой вот парадокс.

Разница между займом и кредитом существенная. Рассмотрим ее более подробно:

  1. Кредит всегда выдается на основании письменного соглашения, условия которого определены кредитором, что касается займа, то договоренность может быть устная.
  2. За кредит всегда предусмотрена плата, то есть процент, если говорить о займе, то здесь деньги или иные материальные ценности могут быть выданы бесплатно, то есть без процентов и прочих комиссий, на основании обоюдной договоренности между заемщиком и заимодавцем.
Предлагаем ознакомиться:  Для чего нужен договор социального найма? Как получить договор социального найма? Заключение договора социального найма жилого помещения

Займы и кредиты классифицируют по разным признакам, в зависимости от того для чего прибегают к определению типа ссуды.

Рассмотрим, по каким признакам классифицируются займы и кредиты:

  • сроки;
  • наличие процентов;
  • цели;
  • обеспечение.

Одной из самых важных классификаций является определение типа кредита или займа по сроку. Это особенно необходимо для организаций, которые используют разный счет в бухгалтерском учете в зависимости от срока договора.

Классификация кредитов и займов по срокам:

  • долгосрочные;
  • краткосрочные;
  • бессрочные.

Долгосрочными признаются задолженности, если договор предусматривает срок пользования имуществом или деньгами более 1 года. В других случаях займы и кредиты принято относить к краткосрочным.

Важно! Кредиты бессрочными быть не могут. В кредитном договоре обязательно указывается период кредитования.

Займы могут не иметь процентов. В этом случае они будут беспроцентными.

К такой категории соглашений часто прибегают учредители при выдаче ссуды своим организациям, особенно на этапе развития. Кредиты предоставляются только на возмездной основе, хотя в ряде случаев ставка по ним может быть минимальной.

Могут быть предоставлены целевые ссуды. В этом случае заемщик может потратить полученные средства только на решение определенных задач, а кредитор получает возможность проводить контроль за расходование денежных средств заемщиком.

Нецелевые кредиты и займы могут быть потрачены на любые приобретения, не противоречащие законам.

Наличие обеспечения очень важный параметр, если в сделки участвуют не аффилированные лица. Кредитору важно получить гарантию возврата денег, взамен он сможет снизить ставку. В качестве обеспечения обычно используется поручительство или залог движимого и недвижимого имущества заемщика.

Займы, по своей сути, бывают 3-х видов:

      • Простой договор займа;
      • Государственный заем;
      • Целевой заем.

При простом договоре заимодателем и заемщиком могут выступать как организации, предприятия, частные предприниматели, так и физические лица.

Например, одно предприятие одолжило или взяло по договору у другого башенный кран и обязуется вернуть его в такой-то срок. Или гр. Иванов И.П. одолжил Петрову Н.А. 5000 рублей, которые последний обязуется отдать через месяц, такого-то числа.

Все это простые виды займов. Заемщиками здесь могут выступать и юридические лица, и рядовые граждане.

По государственному займу заемщиком выступает государство или его субъекты, а заимодателями – юридические лица, которые на условиях возвратности предоставляют денежные или имущественные ценности государству путем приобретения ценных бумаг.

Исходя из договора государственного займа, юрлица имеют право на получение установленных в договоре причитающихся процентов или других имущественных прав (ст. 817 ГК РФ).  Если же договор заключается с указанным заемщиком использованием средств на конкретные операции, то это целевой вид займа.

Заемщик обязуется предоставить право заимодателю контролировать целевое использование взятых материальных ценностей (ст. 814 ГК РФ).

Руководствоваться, заключая договор займа или кредита, необходимо, прежде всего, Гражданским Кодексом России. Именно в нем описаны основные права и обязанности сторон, порядок согласования условий сделки.

Учет и аудит

Все займы и кредиты со сроком погашения до 1 года учитываются на счете 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам». Долгосрочные ссуды учитываются на счете 67. Проценты заемщиком учитываются обычно на 91 счете, так как они являются прочими расходами.

В соответствии с учетной политикой организации может быть допустим перевод долгосрочных займов в краткосрочные и наоборот.

При проведении аудиторской проверки устанавливается правильность оформления и учета операций с займами и кредитами, целевое использование полученных средств, правильность определения сумм процентов, полнота и своевременность выплаты задолженности, наличие просроченной задолженности и т.д.

Статус кредитора и законодательное регулирование отношений

Кроме того, для осуществления подобной деятельности нужно получить лицензию Центробанка. А ее, как вы понимаете, не каждому выдают.

Да и отозвать могут в любой момент.

Деятельность, связанная с выдачей кредитов, регулируется гражданским и банковским законодательством. И именно несоблюдение норм последнего может стать первопричиной отзыва лицензии.

Ссылка на основную публикацию
Adblock detector